2018 Denetleme Kurulu Raporu
S.S.YURTKENT ANKARA VİLLALARI KONUT YAPI KOOPERATİFİ
2017 YILI GENEL KURULU’NA İLİŞKİN DENETLEME KURULU RAPORU
Genel Kurul Toplantı Tarihi : 15.04.2018
İncelemenin Ait Olduğu Dönem : 2017 Yılı
Rapor Düzenleme Tarihi : 07.03.2018
Raporun Yönetim Kuruluna teslim tarihi : 12.03.2018
- KURULUŞ İŞLEMLERİ
II. YÖNETİM KURULU VE PERSONEL İŞLEMLERİ
1.Yönetim Kurulu üyeleri üyelik şartlarını yerine getirmişlerdir.2. İnceleme dönemimiz içerisinde Yönetim Kurulu toplantı çoğunluğunu sağlamıştır.
3. Yönetim Kurulu Üyeleri hakkında açılmış bir dava bulunmamaktadır.
4. Yönetim Kurulu üyelerine genel kurulca tespit edilen ödemelerin dışında veya belirlenen tutarların üzerinde bir ödeme yapılmamıştır.
5. Gayrimenkul alım ve satımı yapılmamıştır. Yapılan imalat ve bakım-onarım işleri kooperatifin sorumluluğundaki işler ile sınırlı ve Genel Kurul kararlarına uygundur.
6. Yönetim Kurulu üyeleri ile kooperatif çalışanları kooperatifle, yaptığı işin konusuna giren bir ticari muamele yapmamışlardır.
7.Yapı kooperatiflerinde, genel kurulca alınması kararlaştırılan gayrimenkullerin alımının, kat karşılığı arsa devralınmasının, yönetim kurulunca tapu devri veya tapuya şerh verdirilecek bir satış vaadi sözleşmesi ile yapılıp yapılmadığına yer verilir.
8. Defter ve belgelerin incelenmesinde ve tesliminde bir zorluk yaşanmamıştır.
9. Yönetim Kurulu Çalışma Raporu gerçek durumu eksiksiz ve hatasız olarak yansıtmaktadır.
10. Müdür ve Kooperatif çalışanlarına ödenen ücretlere dair SSK primleri tam ve zamanında yatırılmaktadır/yatırılmaktadır. Kooperatifin çalışan personeli yoktur.
III- ORTAKLIK İŞLEMLERİ BÖLÜMÜ
- Ortaklar listesi Anasözleşmeye uygun düzenlenmiştir.
- Ortaklıktan ayrılanlar ile yeni ortakların Yönetim Kurulu kararları alınmıştır.
b) Oy kullanma hakkı olmayan ortaklar listelerinde yer almamıştır.
c) Çıkarma kararı kesinleşmeyen ortaklar listelerde yer almamıştır.
d) Üç ay öncesinden ortak olmayanlar ortaklar listesinde yer almamıştır.
- Genel Kurulca kararlaştırılan ortak sayısının üzerinde ortak kaydedilmemiştir.
- a) Usule aykırı ortak ihraç edilmemiştir.
- Kooperatif ortakları tarafından Denetim Kuruluna Kooperatif Yönetim Kurulu üyeleri hakkında intikal ettirilen şikayet yoktur.
6.Yönetim Kurulu, ortaklar arasındaki eşitlik ilkesine uygun davranmıştır.
IV- TÜRK TİCARET KANUNU GEREĞİ TUTULMASI ZORUNLU OLAN
DEFTER VE BELGELER
| Defter Adı | Noter Tasdiki Var/Yok | Açılış Tarih No | Kapanış Tarih No | Noter Adı | Kayıtlara Uygundur |
| Yev. Def, | var | 27.12.2016-43692 | 38.Noter | Uygundur | |
| Def. Kebir, | var | 27.12.2016-43693 | 38.Noter | Uygundur | |
| En. ve Bilanço Def. | var | 27.12.2016-43694 | 38.Noter | Uygundur | |
| Yön. Krl Karar Defteri | var | 16.01.2015 2167 |
31.01.2018-4084 |
38.Noter | Uygundur |
| Gen.Krl. Karar Defteri | var | 28.12.2012 40458 | 38.Noter | Uygundur |
2. Envanter defterine bilançolar işlenmiştir.
3. Defter ve belgeler 10 yıl süreyle saklanmaktadır.
4. Tahsilat ve ödemelerin tümü kanunen geçerli belgelere dayanmaktadır.
V- BİLANÇO, GELİR GİDER FARKI HESABI VE MALİ DURUM
1.Bilanço ve Gelir/Gider Tablosu, kayıtlara ve muhasebe standartları ve ilkelerine uygundur.
2. Bir önceki yıla ait Tahmini Bütçe ile gerçekleşen bilanço uyumludur.3. Hazır Değerler Tutar
Banka ve Kasa ......................................................................... 78.753,90.- TL.
4. Menkul Kıymetler Tutar
Yoktur.
Bu hesaplardaki tutarların sayımı yapılmış olup fiilen bulunduğu tespit edilmiştir.
5. Kooperatif Alacakları
Alacağın Türü Tutar
1. Alacak Senetleri.......................................................................... 9.000,00.-TL
2. Depozito ve Teminatlar................................ ......................... 75.083,31.- TL
6. Avanslar Verildiği
Avans Verilen Kişi Konusu Tarih Tutar Kap. Tarihi Yoktur.
7. Kooperatif Borçlarının Dökümü
Borcun Konusu Alacaklısı Tutar
Satıcılar Muhtelif 1.670,57.-TL
Vergi Etimesgut V.D. 3.521,26.-TL
Çeşitli Borçlar 1.053,93.-TL
Diğer Çeşitli Borçlar 43.366,01.-TL
8. Ortaklardan
Toplam Alacak Miktarı Tutar Tahsil Edilen Bakiye
Ortaklardan Kredi Alacakları 19.158,42 0,00 19.158,42
Ortaklardan Aidat Alacağı 832.798,96 759.774,12 73.204,84
Tahakkuk Eden Gecikme Faizi Tutar Tahsil Edilen Bakiye Ortaklardan Faiz Alacağı 63.324,23 41.06,80 22.297,43
9. Kooperatifin Ödediği Faiz
Kurum Tutarı Ödenen Bakiye
ŞEKERBANK 4.390,88 4.390,88 0,00
Kooperatifin Ödediği Gecikme Cezası
Kurum Tutarı Ödenen Bakiye
Yoktur
10.Genel Yönetim Giderleri usulüne uygun ve Kooperatifin iş hacmiyle uyumludur.
11.İlgili faaliyet döneminde gerçekleşen fark: (-) 751.582,69.-TL MENFİ
1163 Sayılı Kooperatifler Kanunu ve Anasözleşmesine uygun olarak işlemlerinin yapıldığı görülmüştür.
12.Mali duruma ilişkin genel değerlendirme:
Planlandığı şekilde bütçe uygulaması gerçekleştirilmiştir. Kooperatifin gelir-gider dengesi öngörüldüğü şekilde tahakkuk etmiştir.
VI- ARSA ALIMI VE İNŞAAT ÇALIŞMALARI ile YAPILAN SÖZLEŞME VE İHALELER
- Alınan arsanın Genel Kurul kararlarına ve kooperatif amaçlarına uygun olup olmadığı : Dönem içerisinde arsa alımı yapılmamıştır.
- Projelerin ilgili Belediyece onay tarihi: Dönem içerisinde inşaat faaliyeti bulunmamaktadır.
- Yapı Ruhsatının Tarih ve Numarası: Dönem içerisinde alınan yapı ruhsatı bulunmamaktadır.
- Dönem İçerisinde Yapılan Sözleşme ve İhaleler: Yoktur
- Yükleniciye/Kooperatife Yapılan Ödemeler :
Keziban Kavakderesi Her Ayın muayyen günü 111.424,96 TL.
Prestij Güvenlik Her Ayın muayyen günü 224.892,78 TL.
Yükleniciye/Kooperatife yapılan ödemeler sözleşmeye uygundur.
- (Teknik) hak ediş raporları uygundur.
- (Teknik) İnşaat, projeye ve ruhsata uygundur.
- İmalatın iş planlarına uygun olup olmadığı uygun değilse aksaklığın nedenleri : Yoktur.
- Yapılan Müşterek Altyapı : Yoktur.
- Yapılan Arsa Tahsisi : Yoktur
VII- AÇIKLAMALAR :
- Kur’a Çalışması : Yoktur.
- Tapu işlemleri : Yoktur
- Tasfiye Çalışması : Yoktur.
- Gerekli Görülen Diğer Hususlar : Yoktur
- İncelemeler sırasında eksiklik ve kanuna aykırılık tespit edilmiş ise yapılacak işlem:
SONUÇ :
Denetim Kurulu’na sunulan kooperatif kayıt ve defterleri üzerinde yaptığımız inceleme neticesinde Yönetim Kurulu’nun 2017 yılı faaliyetlerinin Kanuna, Ana Sözleşmeye ve önceki Genel Kurul kararlarına uygun olduğu sonucuna varıldığından ibra edilmesi yönündeki kararımızı Genel Kurul’a arz ve teklif ederiz.
RAPORU HAZIRLAYAN DENETİM KURULU
CAFER OĞUZ BÜLENT ERDOĞAN
